酒店財務(wù)管理制度報告模板篇1

總則

1、為了規(guī)范“__”酒樓的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，特制定本制度。

2、本制度適用于“__”餐飲連鎖有限公司。

3、酒樓的財務(wù)行為，應(yīng)遵守國家的法律法規(guī)和本制度，并接受董事會的檢查和監(jiān)督。

4、酒樓應(yīng)當建立健全財務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制，提高經(jīng)濟效益，做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。

5、酒樓財務(wù)部門應(yīng)當履行財務(wù)管理的職責(zé)，做好財務(wù)計劃、控制、監(jiān)督、預(yù)算、分析和考核工作。

財務(wù)會計崗位職責(zé)

1、財務(wù)會計行政上歸屬酒樓總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)。

2、嚴格按《財務(wù)管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務(wù)管理，積極參與酒樓經(jīng)營管理工作。

3、按照國家稅法規(guī)定按期報稅，誠信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。

4、加強酒樓財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。

5、堅持原則，嚴格按規(guī)定開支酒樓費用，認真審核原始單據(jù)，把好費用報銷關(guān)，有權(quán)對不真實、不合法的票據(jù)不予報銷；對于員工辭職或調(diào)動，須見員工離職表中庫管員的簽字。

6、加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本，有權(quán)對高于定價或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。

7、按規(guī)定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實、計算準確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。

8、按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責(zé)對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業(yè)秘密。

9、有權(quán)對酒樓所有人員違反財經(jīng)制度的行為進行制止；有權(quán)對給酒樓造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟責(zé)任提出處理意見。

10、每月至少協(xié)助總經(jīng)理召開一次經(jīng)營狀況分析會，有義務(wù)向總經(jīng)理提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，但財務(wù)資料不能提出財務(wù)室。

11、妥善保管和按規(guī)定使用酒樓財務(wù)專用章。

12、接受股東及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計、考評等。

出納員崗位職責(zé)

1、嚴格遵守《財務(wù)管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。

（1）按時到吧臺收取營業(yè)款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。

（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實相符。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng)立即查找原因，及時告財務(wù)會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。

（3）負責(zé)督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結(jié)財務(wù)還款手續(xù)。

（4）負責(zé)對吧臺備用金進行盤點檢查。

（5）接受財務(wù)會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。

（6）編制現(xiàn)金及銀行存款日報表，于次日上午12時前上報財務(wù)會計審核確認。

2、按規(guī)定準確、及時地辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

（1）設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結(jié)，賬實相符。

（2）月終與會計現(xiàn)金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符。

（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經(jīng)過財務(wù)會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應(yīng)及時查明原因，屬于記賬差錯的應(yīng)及時更正；屬于未達賬項造成的，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進行調(diào)節(jié)。

4、保管有關(guān)印章、空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠期支票；使用時應(yīng)填制《支票領(lǐng)用存登記表》，接受財務(wù)會計月終對空白支票的盤點檢查。

（1）妥善保管發(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用登記薄，登記吧臺所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（收銀員）簽字。

（2）月終對吧臺剩余發(fā)票進行盤點，并接受財務(wù)會計對發(fā)票盤點檢查。

（3）對于收銀員計算錯誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數(shù)等違紀行為，應(yīng)及時向財務(wù)會計報告。

（4）必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規(guī)定用途使用。

5、接受財務(wù)會計及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、檢查、考評等。

6、按時完成財務(wù)會計交辦的其它事宜。

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇2

一、采購程序

1、各部門需要零星物品購置時，應(yīng)由該部門組長填寫申購單→庫管簽字→部門負責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字→采購實施購買。

2、采購人員購貨時，須對多家（三家以上）進行價格、質(zhì)量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。

二、采購方式的確定

1、對于用量大、消耗快、周轉(zhuǎn)頻繁的原材料，應(yīng)該選擇供貨商送貨的方式。

2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

3、采購方式上采用“定點、定價、定時”采購原則。

4、對于一些特殊的.原材料可由外地發(fā)貨，按計劃定期申購。

三、供貨商進場程序

1、供貨商的尋找原則上由采購主管負責(zé)，總經(jīng)辦主任、財務(wù)會計協(xié)助；

2、供貨商進場首先與總經(jīng)辦主任接洽，總經(jīng)辦主任在財務(wù)會計的協(xié)助下（財務(wù)會計全程參與），談妥相關(guān)合同細節(jié)（以酒樓合同范本為標準合同格式），經(jīng)總經(jīng)理審查批準后，由總經(jīng)理出面代表酒樓與供貨商簽定合作協(xié)議。

3、總經(jīng)辦以書面形式通知財務(wù)會計、庫管及相關(guān)使用部門負責(zé)人，并將已簽定的合同（協(xié)議）送交財務(wù)部一份備檔，另一份留存?zhèn)洳椤?/p>

四、供貨商處罰程序

1、凡供貨商違反相關(guān)合作條款（送貨不及時、原材料質(zhì)量問題、拒絕送貨、配合工作不到），到由總助、行政總廚、財務(wù)會計、庫管告知辦公室；

2、辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；

3、辦公室所開罰單交總經(jīng)理審批；

4、辦公室將對供貨商的罰單交財務(wù)部執(zhí)行，財務(wù)部在結(jié)算供貨商款項時按罰單標準予以扣除。

五、供貨定價制度

（一）原材料市場價格調(diào)查

1、酒樓每月組織供貨市場調(diào)查不得少于兩次，且應(yīng)填寫市場價格調(diào)查表，寫明市調(diào)時間及地點，各參加人員在市調(diào)表上簽字。財務(wù)會負責(zé)調(diào)價表格打印、價格記錄工作并負責(zé)調(diào)價表保管。

2、市場調(diào)查由總助、行政總廚、總經(jīng)辦主任、財務(wù)會計組成，具體由財務(wù)會計召集。

3、市場調(diào)查時間定于每月、日，如恰逢周末，應(yīng)作適當順延。

（二）定價程序

1、每次市場價格調(diào)查后，應(yīng)及時制定當期的供貨商品執(zhí)行價格，先由總助、行政總廚、總經(jīng)辦主任、財務(wù)會計、采購主管初定，再交總經(jīng)理審定后，最后交董事會審批。董事會審批后將執(zhí)行價格以書面形式交財務(wù)部執(zhí)行。

2、原材料采購定價標準

處在批發(fā)價和零售價之間（即高于批發(fā)價低于零售價）。

3、價格調(diào)整：

因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調(diào)整要求，首先由供貨商報總經(jīng)辦主任，總經(jīng)辦主任了解相關(guān)市場情況后與總助，財務(wù)會計碰頭商量定出調(diào)價草案，再報總經(jīng)理審批。

（三）供貨商的更換與續(xù)用

在合作過程中如發(fā)現(xiàn)供貨商有不履行合同的行為，且經(jīng)溝通后無效，由總助、總經(jīng)辦主任、財務(wù)會組成審查小組，集體討論決定是否更換、續(xù)用，然后報總經(jīng)理最后裁奪。，

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇3

保管有關(guān)印章空白支票；妥善保管現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬支票，并按銀行規(guī)定正確填寫支票，不得簽發(fā)空白及遠期支票；使用時應(yīng)填制《支票領(lǐng)用存登記表》，接受財務(wù)會計月終對空白支票的盤點檢查。

（1）妥善保管發(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用登記薄，登記吧臺所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（收銀員）簽字。

（2）月終對吧臺剩余發(fā)票進行盤點，并接受財務(wù)會計對發(fā)票盤點檢查。

（3）對于收銀員計算錯誤發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數(shù)等違紀行為，應(yīng)及時向財務(wù)會計報告。

（4）必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規(guī)定用途使用。

接受財務(wù)會計及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢檢查考評等。

按時完成財務(wù)會計交辦的&39;其它事宜。

庫管員崗位職責(zé)

在總經(jīng)理財務(wù)會計領(lǐng)導(dǎo)下負責(zé)酒樓物資的驗收入庫發(fā)放保管盤點，做到手續(xù)清楚數(shù)字準確保管得當，開單迅速不出差錯。

認真登記商品（材料）數(shù)量金額明細表，每月結(jié)帳應(yīng)與盤點數(shù)相核對，發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)查找原因，及時處理。

嚴格按《庫管制度》進行庫房管理工作。

（1）堅持“四個禁止”：禁止無關(guān)人員入庫；禁止為個人存放物品；禁止在庫房飲酒吃零食；禁止危險物品與其他物品混貯。

（2）做好防火防盜防腐防潮防毒防蟲等“六防”工作。

（3）科學(xué)儲存保管控制庫存業(yè)務(wù)；合理制定庫存物資補充計劃，并填制《物資申購單》，控制最高庫存量和最低庫存量；隨時掌握庫存狀況，及時提供庫房物資進銷存的數(shù)據(jù)，充分發(fā)揮庫房蓄水池作用。

（4）按時向財務(wù)室上報《存貨進銷存明細表》。

不得以權(quán)謀私，不得向供貨商索賄索物或接受其宴請娛樂等

財務(wù)會計的業(yè)務(wù)指導(dǎo)質(zhì)詢調(diào)查審計等。

做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財務(wù)手續(xù)。

完成財務(wù)會計臨時交辦的其他事宜。

收銀員崗位職責(zé)

收銀員業(yè)務(wù)上屬于財務(wù)部指導(dǎo)，行政上屬于前廳領(lǐng)導(dǎo)。

按照前廳人員填寫的點菜單加菜單酒水單上記載的菜品灑水香煙等名稱數(shù)量準確輸入電腦，及時核對。

對結(jié)賬單記載的金額準確及時快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。

每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點菜單結(jié)賬單一起于次日交財務(wù)室審核。

無權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號，報廢結(jié)算單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認后也一并交財務(wù)室審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。

對營業(yè)額的準確性安全性負責(zé)。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負。

保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露酒樓經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。

遵守前廳相關(guān)制度，及時發(fā)現(xiàn)收集反饋客人意見。

保持吧臺及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈整潔，與前廳要求一致。

及時完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時任務(wù)。

記單員崗位職責(zé)

根據(jù)記單操作程序填制結(jié)算單，菜品數(shù)量金額應(yīng)真實準確，金額大小寫一致，若有差錯責(zé)任自負。

結(jié)算單必須整聯(lián)復(fù)寫，不得單聯(lián)填制。

每日將結(jié)算單點菜單于次日上午匯總后一起上交財務(wù)室。

免單需由經(jīng)辦人簽署原因，由總經(jīng)理簽字（免單不得打折）；打折需由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限范圍簽字，具體參照酒店有關(guān)管理制度執(zhí)行；記單員應(yīng)按規(guī)定見既定領(lǐng)導(dǎo)簽字后再進行免單或打折處理。

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇4

景

經(jīng)常對財務(wù)進行檢查、堵塞漏洞，嚴格按照財務(wù)制度管理現(xiàn)金、支票、收單和各種物資。

財務(wù)部及更多收款員在營業(yè)結(jié)帳完畢時,必須將現(xiàn)金、支票上交財務(wù)部門負責(zé)人,鎖入專用保險柜,各營業(yè)點不得存留超過規(guī)定數(shù)額的現(xiàn)金過夜。財務(wù)人員去銀行取送現(xiàn)金、支票等,要有專車接送,并有安全部人員護衛(wèi),未經(jīng)批準,中途不得辦理與此項工作無關(guān)的事。

財務(wù)部的各種鑰匙、印章必須指定專人保管、存放,不得帶出店外。辦公場所及各營業(yè)點嚴禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。

每天按時清點財務(wù)部所屬各獨立核算單保險柜存放的備用金。所放的備用金不得超出規(guī)定限額,鑰匙專人攜帶,保險柜的另另一套鑰匙由財務(wù)部經(jīng)理保管,財務(wù)部任何人員不得私配保險柜鑰匙,不得將保險柜密碼外傳,過節(jié)放假或淡季放假時要與安全部配合,對保險柜加封。

采購大量的物資時,財務(wù)部應(yīng)把好關(guān),當物資進店時,應(yīng)由財會對貨物的品種、數(shù)量、價格、質(zhì)量進行驗收。

制定飯店對客財務(wù)政策和程序,做到既方便客人,又防止逃帳和壞帳。

財務(wù)各倉庫嚴禁吸煙,嚴禁攜帶火種進入,嚴格按倉管理程序辦理領(lǐng)貨發(fā)貨工作,倉庫管理人員在下班時,嚴格檢查,無尋常后,關(guān)好門,把鑰匙交到安全部值班室,嚴禁私配鑰匙和鑰匙過夜,倉庫管理人員應(yīng)熟練操作使用各消防器材。

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇5

一、采購程序

1、各部門需要零星物品購置時，應(yīng)由該部門組長填寫申購單→庫管簽字→部門負責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字→采購實施購買。

2、采購人員購貨時，須對多家（三家以上）進行價格、質(zhì)量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。

二、采購方式的確定

1、對于用量大、消耗快、周轉(zhuǎn)頻繁的原材料，應(yīng)該選擇供貨商送貨的方式。

2、對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。

3、采購方式上采用“定點、定價、定時”采購原則。

4、對于一些特殊的原材料可由外地發(fā)貨，按計劃定期申購。

三、供貨商進場程序

1、供貨商的尋找原則上由采購主管負責(zé)，總經(jīng)辦主任、財務(wù)會計協(xié)助；

2、供貨商進場首先與總經(jīng)辦主任接洽，總經(jīng)辦主任在財務(wù)會計的協(xié)助下（財務(wù)會計全程參與），談妥相關(guān)合同細節(jié)（以酒樓合同范本為標準合同格式），經(jīng)總經(jīng)理審查批準后，由總經(jīng)理出面代表酒樓與供貨商簽定合作協(xié)議。

3、總經(jīng)辦以書面形式通知財務(wù)會計、庫管及相關(guān)使用部門負責(zé)人，并將已簽定的合同（協(xié)議）送交財務(wù)部一份備檔，另一份留存?zhèn)洳椤?/p>

四、供貨商處罰程序

1、凡供貨商違反相關(guān)合作條款（送貨不及時、原材料質(zhì)量問題、拒絕送貨、配合工作不到），到由總助、行______總廚、財務(wù)會計、庫管告知辦公室；

2、辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；

3、辦公室所開罰單交總經(jīng)理審批；

4、辦公室將對供貨商的罰單交財務(wù)部執(zhí)行，財務(wù)部在結(jié)算供貨商款項時按罰單標準予以扣除。

五、供貨定價制度

（一）原材料市場價格調(diào)查

1、酒樓每月組織供貨市場調(diào)查不得少于兩次，且應(yīng)填寫市場價格調(diào)查表，寫明市調(diào)時間及地點，各參加人員在市調(diào)表上簽字。財務(wù)會負責(zé)調(diào)價表格打印、價格記錄工作并負責(zé)調(diào)價表保管。

2、市場調(diào)查由總助、行______總廚、總經(jīng)辦主任、財務(wù)會計組成，具體由財務(wù)會計召集。

3、市場調(diào)查時間定于每月、日，如恰逢周末，應(yīng)作適當順延。

（二）定價程序

1、每次市場價格調(diào)查后，應(yīng)及時制定當期的供貨商品執(zhí)行價格，先由總助、行______總廚、總經(jīng)辦主任、財務(wù)會計、采購主管初定，再交總經(jīng)理審定后，最后交董事會審批。董事會審批后將執(zhí)行價格以書面形式交財務(wù)部執(zhí)行。

2、原材料采購定價標準

處在批發(fā)價和零售價之間（即高于批發(fā)價低于零售價）。

3、價格調(diào)整：

因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調(diào)整要求，首先由供貨商報總經(jīng)辦主任，總經(jīng)辦主任了解相關(guān)市場情況后與總助，財務(wù)會計碰頭商量定出調(diào)價草案，再報總經(jīng)理審批。

（三）供貨商的更換與續(xù)用

在合作過程中如發(fā)現(xiàn)供貨商有不履行合同的行為，且經(jīng)溝通后無效，由總助、總經(jīng)辦主任、財務(wù)會組成審查小組，集體討論決定是否更換、續(xù)用，然后報總經(jīng)理最后裁奪。

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇6

1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃，由各使用部門根據(jù)營業(yè)所需或辦公需用編報計劃，報財務(wù)部審查并提出意見后報總經(jīng)理批準。

2、家具、用具的購進成本，包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后，作出賬務(wù)處理，在“營業(yè)費用－低值易耗品”科目入賬。

3、領(lǐng)用家具、用具必須列表登記，領(lǐng)用部門或個人應(yīng)負保管責(zé)任，同時必須做好日常修理工作。

4、修理家具、用具所用的開支，以“營業(yè)費用－修理費”列支。

5、家具、用具因磨損而失去使用價值時，經(jīng)批準可辦理報廢。報廢的家具出售時，其售出殘值作“營業(yè)收入”處理。

6、丟失、毀損家具、用具時、由當事人或部門寫明原因，向部門經(jīng)理報告，轉(zhuǎn)報財務(wù)部審查后呈總經(jīng)理審批。屬人為丟失、毀損，由當事人負責(zé)賠償或部門賠償。賠償?shù)膬r款作“營業(yè)外收入”處理。

7、家具、用具發(fā)生溢余或短缺，應(yīng)先按估價價值轉(zhuǎn)入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶，查明原因，并分別不同情況審批后，轉(zhuǎn)入“壞賬損失”或“營業(yè)外收入”處理。

固定資金管理制度

1、賓館的固定資金主要來源于流動獎金，占用固定資金直接影響流動資金的運用，因此必須嚴格控制固定資金的使用。

2、賓館及各部門必須節(jié)約使用國定資金，充分利用已置的固定資產(chǎn)，每月均需核算固定資金利用率，季度檢查、年終清算考核各部門使用固定資金的效果；

3、全面推行部門______核算，同時推行固定資產(chǎn)有償占用制度，即按各部門擁有的固定資產(chǎn)實績，攤繳占用費，攤繳費率按國家規(guī)定執(zhí)行，促使各部門充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能，壓縮固定資金的使用；

4、未經(jīng)工程部及總經(jīng)理室審批，不得私自購置設(shè)施設(shè)備。未經(jīng)批準進行采購，財務(wù)部不予報銷費用。

章丘市創(chuàng)新村級財務(wù)管理體制的經(jīng)驗值得借鑒

章丘市創(chuàng)新村級財務(wù)管理體制的經(jīng)驗值得借鑒長期以來，村級財務(wù)管理是誘發(fā)群眾上訪、影響農(nóng)村穩(wěn)定和諧發(fā)展的一個突出問題。為探索農(nóng)村財務(wù)管理的新路子，章丘市自20__年全面推行了農(nóng)村會計集中記賬管理制度，撤銷全市908個行______村的會計，在市里設(shè)立了“農(nóng)村集中記賬監(jiān)管中心”，在22個鄉(xiāng)鎮(zhèn)

村級財務(wù)管理混亂現(xiàn)象應(yīng)引起重視

近期審計中發(fā)現(xiàn)當前一些農(nóng)村存在村級財務(wù)管理混亂的問題。具體表現(xiàn)在：農(nóng)村財務(wù)基礎(chǔ)整體水平較薄弱，有的村會計科目不健全，設(shè)置不規(guī)范，有的只有現(xiàn)金賬或存款賬，有的村連正式的會計賬簿都沒有，只有一個流水記事本，甚至還存在著“包包賬”、“裹裹賬”現(xiàn)象。另外，在農(nóng)村大多數(shù)財會人員都是村委指派

鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理存在的問題及對策

隨著社會經(jīng)濟的。不斷發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)的經(jīng)濟來源也不斷增多。為進一步管好用好資金，近年來，在審計中發(fā)現(xiàn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)在財務(wù)管理方面存在一些問題，筆者認為應(yīng)當引起有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。存在的主要問題一、收支矛盾突出，資金調(diào)度困難，債務(wù)負擔(dān)重。在審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，某鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20__年底，債務(wù)總額達5億。

財務(wù)部工作總結(jié)

回顧過去的一年，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在。

財務(wù)人員______員評議個人總結(jié)

根據(jù)________發(fā)（20__）32號《關(guān)于開展民主評議______員和創(chuàng)先爭優(yōu)總結(jié)評比工作的通知》文件和__營銷______發(fā)（20__）12號《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)________〈關(guān)于開展民主評議______員和創(chuàng)先爭優(yōu)總結(jié)評比工作的通知〉的通知》文件的精神，現(xiàn)將自己一年來的______治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)工作情況進行總結(jié)，以達到堅持正確的______治方向。

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇7

倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁白條發(fā)貨，嚴禁先出貨后補手續(xù)。

倉庫應(yīng)對各項物料設(shè)立“物料購領(lǐng)存貨卡”，凡購入領(lǐng)用物料，應(yīng)立即作相應(yīng)的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到賬物卡三相符。

倉庫人員應(yīng)定期盤點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應(yīng)辦理物資盤盈盤虧報告手續(xù)，填制“商品物料盤盈盤虧報告表”，經(jīng)財務(wù)部會計和總經(jīng)理批準，據(jù)以列帳，并報財務(wù)部會計和總經(jīng)理各一份。

為配合采購人員編好采購計劃，及時反映庫存物資數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉管人員應(yīng)每月終編制“庫存物資余額表”，于次月日前送交總經(jīng)理財務(wù)部一份。

各項材料物資均應(yīng)制訂最低儲備量和最高儲備量的定額，由倉管根據(jù)庫存情況及時向采購人員提出請購計劃，采購人員根據(jù)請購數(shù)量進行訂貨，以控制庫存數(shù)量。

倉管因未能及時提出請購而造成供應(yīng)短缺，責(zé)任由倉管部承擔(dān)。如倉庫按最低存量提出請購，而采購人員不能按時到貨，責(zé)任則由采購人員承擔(dān)。

盤點制度

為了加強酒樓的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業(yè)成本，特制定本制度。

一盤點范圍及要求

盤點范圍包括：現(xiàn)金存貨固定資產(chǎn)。

各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的物資，應(yīng)另行分別存放并予以標示。

二存貨盤點

存貨盤點包括原材料燃料物料用品低值易耗品庫存商品。

盤點方式：采用每月盤點和終盤點。

盤點人員：

盤點人：由庫管或?qū)嵨镓撠?zé)人擔(dān)任，負責(zé)點計數(shù)量。

監(jiān)點人：由各部負責(zé)人財務(wù)會計擔(dān)任，負責(zé)盤點監(jiān)督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。

所有盤點都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應(yīng)停制物的進出及移動。

所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點稱重或換算的.確實資料為據(jù)，不得以估計定數(shù)據(jù)，不得偽造數(shù)據(jù)記錄。

盤點完畢，盤點人員應(yīng)填制“盤點表”，各責(zé)任人簽字，一式兩聯(lián)，一聯(lián)由財務(wù)部門留存，供核算盤點盈虧金額；二聯(lián)留存各部門備查。

鮮貨及蔬菜采用“實地盤存制”確定成本，其他存貨采用“永續(xù)盤存制”確定成本。

三現(xiàn)金盤點

現(xiàn)金盤點：包括現(xiàn)金銀行存款支票等。

盤點方式：采用定期（每月日和終盤點）和不定期抽查。

盤點人員：出納（盤點人）會計（會點人）。

現(xiàn)金盤點的時間，應(yīng)于盤點當日上午發(fā)生收支前，或當日下午結(jié)賬后進行。

盤點前應(yīng)將現(xiàn)金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人和盤點人同盤點。

會點人依實際盤點數(shù)詳實填寫“現(xiàn)金盤點表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽字認可后，一聯(lián)出納留存，二聯(lián)會計留存，三聯(lián)交辦公室留存。

四賬實不符的處理

賬載數(shù)額如有漏賬記錯算錯未結(jié)賬或賬面記載不清者，記帳人員應(yīng)進行更正，情況嚴重者，報總經(jīng)理董事長處理。

賬載數(shù)字如有涂改未蓋章又無憑證可查難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律報總經(jīng)理董事長處理。，

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇8

財務(wù)部管理實務(wù)

第一章

第一條為了加強財務(wù)管理,規(guī)范財務(wù)行為與財務(wù)活動,根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)制度,結(jié)合酒店實際情況,特定本條例。

第二條酒店財務(wù)管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級授權(quán)管理原則。

第三條酒店財務(wù)管理的根本目標是實現(xiàn)利潤最大化,確保資產(chǎn)保值與增值。

第四條酒店設(shè)立財務(wù)機構(gòu),建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度,做好財務(wù)管理工作,真實反映企業(yè)財務(wù)狀況,依法上繳各項稅、費,保護所有者權(quán)益不受侵犯。

第五條酒店應(yīng)推行全面預(yù)算管理制度。

第六條本條例僅包括會計人員、固定資產(chǎn)及其折扣、成本核算與費用方面的.規(guī)定。

第二章財務(wù)部機構(gòu)與會計人員管理

第七條本條例所稱的是酒店財務(wù)部工作的財

酒店財務(wù)管理制度報告模板篇9

一、報銷程序

經(jīng)辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”——部門負責(zé)人簽字——財務(wù)會計簽字——總經(jīng)理簽字——出納復(fù)核報銷。

二、借款制度

為了加速酒樓流動資金周轉(zhuǎn)，保證日常經(jīng)營的正常開支，規(guī)范借款程序，特制定本制度。

1、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為__元，吧臺收銀員備用金定額為元。

2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

3、采購人員應(yīng)根據(jù)批準后的申購單采購貨物，當貨物金額超出其定額備用金時，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)財務(wù)會計審定、總經(jīng)理簽字批準后在出納處借支。

4、其他人員因公借款時，應(yīng)填寫借款單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，財務(wù)會計審核，總經(jīng)理簽字批準。

5、因公辦事或出差人員凡在財務(wù)室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財務(wù)室將催促報銷，否則財務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時抵扣借款。

6、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標準內(nèi)辦理，但應(yīng)控制人數(shù)、時間，且部門負責(zé)人負連帶責(zé)任；員工私人借款應(yīng)在日內(nèi)歸還。

7、借款程序；填寫借款單——財務(wù)會計審核——總經(jīng)理批準——出納處領(lǐng)款。

三、支票、發(fā)票、印鑒管理制度

（一）、支票管理

1、酒樓必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

2、為保證資金的安全，不得在同一銀行開立幾個賬戶，同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

3、不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。

4、支票由出納員保管（放入保險柜）。支票使用時須填寫“空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄”，填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼，經(jīng)批準后加蓋印章，領(lǐng)用人簽字備查。

5、對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當月的&39;憑證內(nèi)，并在銀行存款日記帳中作相應(yīng)登記。

6、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。

（二）、發(fā)票管理

1、建立發(fā)票領(lǐng)用登記表，領(lǐng)用發(fā)票時須由領(lǐng)用人簽字。

2、出納員應(yīng)隨時掌握發(fā)票購、用、存情況，避免發(fā)票短缺影響正常營業(yè)。

（三）、印鑒管理

1、各種印章必須由各責(zé)任人妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。

2、財務(wù)專用章由財務(wù)會計保管。

3、留存銀行私人印鑒章由出納保管。

4、簽發(fā)支票或其他業(yè)務(wù)需蓋章時，必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人，否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責(zé)任。

5、印章交接必須辦理書面手續(xù)；印章移交給非規(guī)定人員，須經(jīng)董事長審批。

四、現(xiàn)金管理制度

1、使用現(xiàn)金結(jié)算范圍。

2、員工工資、津貼。

3、各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的個人的其他支出。

4、向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款。

5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。

6、結(jié)算起點（元）以下的零星支出。

五、不屬于上述現(xiàn)金結(jié)算范圍的款項支付，應(yīng)當以支票進行結(jié)算，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)會計批準后另行處理。

庫存現(xiàn)金限額規(guī)定。酒樓庫存現(xiàn)金不得超過元，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行，低于限額時可視情況從銀行提取補足，特殊情況上報總經(jīng)理審批。